پیوندهای مفید
اخبار و اعلانات
آمار
| تعداد نشریات | 25 |
| تعداد شماره‌ها | 954 |
| تعداد مقالات | 7,829 |
| تعداد مشاهده مقاله | 13,088,848 |
| تعداد دریافت فایل اصل مقاله | 9,271,465 |
مرور نظامند ادبیات شکاف قیمتی صندوق های سرمایه گذاری با سرمایه ثابت به روش فراترکیب | ||
| پژوهش های تجربی حسابداری | ||
| مقالات آماده انتشار، پذیرفته شده، انتشار آنلاین از تاریخ 14 اسفند 1403 | ||
| نوع مقاله: مقاله پژوهشی | ||
| شناسه دیجیتال (DOI): 10.22051/jera.2025.49210.3334 | ||
| نویسندگان | ||
| عبدالکریم ملک نیا* 1؛ جواد شکرخواه2؛ مقصود امیری3 | ||
| 1دانشجوی دکتری، رشته حسابداری، دانشکده مدیریت و حسابداری دانشگاه علامه طباطبایی، تهران، ایران، (نویسنده مسئول)، | ||
| 2دانشگاه علامه طباطبایی | ||
| 3استاد ، مدیریت صنعتی ، دانشگاه علامه طباطبایی،تهران | ||
| چکیده | ||
| تاکنون، هیچ یک از توضیحات ممکن و مولفه های شناسایی شده از سوی مالی سنتی یا مالی رفتاری نتوانسته است به تنهایی و به طور کامل وقوع شکاف قیمتی در معاملات صندوق های سرمایه گذاری با سرمایه ثابت را توضیح دهد. این موضوع همچنان یکی از موضوعات مهم و دارای سابقه بحث طولانی مدت بین مالی سنتی و مالی رفتاری است. هدف اصلی این مقاله بررسی تحقیقات انجام یافته در حوزه صندوق های سرمایه گذاری با سرمایه ثابت با هدف شناسایی شاخص های موثر بر وقوع شکاف قیمتی در معاملات واحدهای این صندوق ها از منظر دو دیدگاه مالی سنتی و مالی رفتاری است. درک بهتر رفتار صندوق های سرمایه گذاری با سرمایه ثابت، انگیزه تحقیقات بیشتر در مورد این صندوق ها، کارایی بازار، قیمت گذاری دارایی ها و پارادایم های مالی سنتی و رفتاری را فراهم می کند. پژوهش حاضر از نظر هدف جز پژوهش های توسعه ای بوده و جهت انجام پژوهش از روش تحقیق کیفی استفاده گردیده است. از بین روش های تحقیق کیفی، روش فراترکیب مورد استفاده قرار گرفته است. جهت دستیابی به اهداف پژوهش، 389 تحقیق انجام شده در بازه زمانی 1968 الی 2024 بررسی شده و در نهایت 88 مقاله که امتیاز لازم را کسب نموده، با استفاده از روش فراترکیب سندلوسکی و باروسو مورد تجزیه و تحلیل قرار گرفتند. ارزیابی مقالات انتخاب شده منجر به شناسایی 4 مولفه با 35 شاخص گردید. مولفه های شکاف قیمتی در چهار بعد عوامل سیاسی، عوامل اقتصادی، عوامل صندوق های سرمایه گذاری و عوامل روانشناختی طبقه بندی شدند و در نهایت این مولفه های مستخرج از مقالات نیز بر اساس ادبیات پژوهش موجود در این حوزه در دو بعد مالی کلاسیک (منطقی) و مالی رفتاری طبقه بندی گردید. | ||
| کلیدواژه‌ها | ||
| صندوق های صندوق سرمایه گذاری با سرمایه ثابت؛ شکاف قیمتی؛ مالی سنتی؛ مالی رفتاری؛ معمای صندوق های سرمایه گذاری | ||
| عنوان مقاله [English] | ||
| A Systematic Literature Review of Price Gaps in Closed-End Funds Using the Meta-Synthesis Method | ||
| نویسندگان [English] | ||
| abdolkarimm maleknia1؛ javad shekarkhah2؛ Maghsoud Amiri3 | ||
| 1Ph.D. Candidate, Accounting, Faculty of Management and Accounting, Allameh Tabataba’i University, Tehran, Iran ( | ||
| 2allameh Tabataba'I University | ||
| 3Prof , Allameh Tabataba'i University, Tehran, Iran | ||
| چکیده [English] | ||
| So far, none of the possible explanations or identified components from traditional finance or behavioral finance have been able to fully and independently explain the occurrence of price gaps in the trading of closed-end fund shares. This issue remains one of the significant and long-debated topics between traditional and behavioral finance. The primary objective of this article is to review existing research on closed-end funds to identify the key indicators influencing the occurrence of price gaps in the trading of these funds’ units from the perspectives of both traditional and behavioral finance. A better understanding of the behavior of closed-end funds encourages further research into these funds, market efficiency, asset pricing, and the paradigms of traditional and behavioral finance. This study is classified as developmental research and employs a qualitative research methodology. Among qualitative research methods, the meta-synthesis approach was utilized. To achieve the research objectives, 389 studies conducted between 1968 and 2024 were reviewed, and ultimately, 88 articles that met the required criteria were analyzed using the Sandelowski and Barroso meta-synthesis method. The evaluation of the selected articles led to the identification of four components comprising 35 indicators. The components of price gaps were categorized into four dimensions: political factors, economic factors, fund-specific factors, and psychological factors. Finally, these components, derived from the analyzed articles, were further classified into two dimensions—classical (rational) finance and behavioral finance—based on the existing literature in the field. | ||
| کلیدواژه‌ها [English] | ||
| Closed-End Funds, Price Gap, Traditional Finance, Behavioral Finance, Closed-End Fund Puzzle | ||
|
آمار تعداد مشاهده مقاله: 45 |
||